石家庄高新区管委会 关于印发《石家庄高新区政府投资基金 暂行管理办法》的通知
发布日期:【2017-12-21】     发布处室:高新区管委会     点击:【 3781次】     【打印此页

 

石高管字〔201783

 

石家庄高新区管委会

关于印发《石家庄高新区政府投资基金暂行管理办法》的通知

 

科技创业园区管理处,区机关各部门,市直驻区各单位,各街道办事处、各镇政府:

《石家庄高新区政府投资基金暂行管理办法》已经2017128日工委管委联席会议研究通过,现予印发,请遵照执行。

  

                      石家庄高新区管委会

                       2017年1218

 

政府投资基金暂行管理办法

 

第一章 总 则

第一条 为进一步提高财政资金使用效益,发挥好财政资金的杠杆作用,规范政府投资基金管理,促进政府投资基金持续健康运行,根据财政部《关于印发﹤政府投资基金暂行管理办法﹥的通知》(财预[2015]210号)、财政部《关于财政资金注资政府投资基金支持产业发展的指导意见》(财建[2015]1062号)、石家庄市人民政府《关于财政资金注资政府投资基金支持产业发展的实施意见》(石政函[2016]110号)等文件要求和有关法律法规规定,结合我区实际,制定本办法。

第二条  本办法所称政府投资基金,是指由高新区管委会通过预算安排,以单独出资或与社会资本共同出资设立,采用股权投资等市场化方式,引导社会各类资本投资经济社会发展的重点领域和薄弱环节,支持相关产业和领域发展的资金。

第三条 本办法所称财政出资,是指财政部门通过一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算等安排的资金。

第四条 本办法适用于高新区管委会以财政性资金直接出资、通过向区属国有企业(国有股权管理机构)拨付专项资金设立的投资基金。

第五条  国有股权管理机构由高新区管委会确定,根据管委会授权或合同章程规定,代行政府出资人职责。

第二章 政府投资基金的设立

第六条  财政出资设立政府投资基金,应由行业主管部门提出申请并会同财政部门制定设立方案,报高新区工委管委研究批准。

政府投资基金设立方案应包括政策导向、基金规模、基金期限、设立形式、运作机制、财政出资比例和方式、基金投资结构、投资方向、中长期目标、让利措施、基金管理机构、基金管理费用、风险管理等主要内容。

第七条  高新区管委会根据经济发展需要和中长期规划,合理控制政府投资基金的设立数量,不得在同一行业或领域重复设立基金。

第八条 高新区管委会一般应在以下领域设立政府投资基金:

(一)支持创新创业。为了加快有利于创新发展的市场环境,增加创业投资资本的供给,鼓励创业投资企业投资处于种子期、起步期等创业早期的企业。

(二)支持中小企业发展。为了体现国家宏观政策、产业政策和区域发展规划意图,扶持中型、小型、微型企业发展,改善企业服务环境和融资环境,激发企业创业创新活力,增强经济持续发展内生动力。

(三)支持产业转型升级和发展。为了落实国家产业政策,扶持重大关键技术产业化,引导社会资本增加投入,有效解决产业发展投入大、风险大的问题,有效实现产业转型升级和重大发展,推动经济结构调整和资源优化配置。

(四)支持基础设施和公共服务领域。为改革公共服务供给机制,创新公共设施投融资模式,鼓励和引导社会资本进入基础设施和公共服务领域,加快推进重大基础设施建设,提高公共服务质量和水平。

第九条 设立政府投资基金,可采用公司制、有限合伙制和契约制等不同组织形式,财政出资在基金的股权比例原则上不得超过50%

第十条  国有股权管理机构应当按照高新区工委管委批准的政府投资基金设立方案与其他出资方共同开展投资基金设立工作,并根据不同的组织形式,制定和签署符合现行法律法规的投资基金公司章程、有限合伙协议、合同等(以下简称章程),明确投资基金设立的政策目标、基金规模、存续期限、出资方案、投资领域、决策机制、风险防范、投资退出、基金管理机构、管理费用和收益分配等。

第十一条  政府投资基金原则上在石家庄高新区注册,对确需在其他地区注册的,需报石家庄高新区管委会审核批准。

第三章 投资基金的运作

第十二条  政府投资基金应按照“政府引导、市场运作,科学决策、防范风险”的原则进行运作。

第十三条  政府投资基金募资、投资、投后管理、清算、退出等通过市场化运作。

第十四条  政府投资基金坚持专业化投资运营,将所有权、管理权、托管权相分离,原则上委托市场化基金管理公司管理,并通过委托管理协议等约定主要投资领域和投资阶段。

第十五条 政府投资基金委托已设立的基金管理机构进行管理的,基金管理机构应具备以下条件:

(一)具有国家规定的基金管理资质,管理团队稳定,具有良好的职业操守和信誉;

(二)具备严格规范的投资决策程序、风险控制机制及健全的财务管理制度;

(三)注册资本不低于1000万元,管理运营基金累计规模不低于2亿元,主要股东或合伙人具有较强的综合实力;

(四)至少有3名具备3年以上基金管理工作经验的专职高级管理人员,具备良好的管理业绩;

(五)机构及其管理人员无违法违纪等不良记录;

(六)按一定的比例入股拟管理的基金。

第十六条  政府投资基金委托由投资基金出资人共同组建的基金管理机构进行管理的,新设的基金管理机构主要出资人应具备本办法第十五条所述条件,且须以自有资金入股(财政出资的除外)。新设管理机构应在石家庄高新区注册登记,对确需在其他地区注册的,需报高新区管委会审核批准。

第十七条  政府投资基金出资人应按照基金章程或合伙协议约定,将出资款按时拨付至政府投资基金开立的银行账户。

财政出资原则上应在其他出资人按期缴付出资资金后再行拨付,对在创业创新领域开展天使投资、创业投资的,财政出资可先于其他出资人分阶段到位。

第十八条  政府投资基金按照章程或合伙协议约定的投资领域,采取股权投资等市场化方式投资于项目(企业)或者其他市场化基金(子基金)。

第十九条  政府投资基金在运作过程中不得从事以下业务:

1.从事融资担保以外的担保、抵押、委托贷款等业务;

2.投资二级市场股票、期货、房地产、证券投资基金、评级AAA以下的企业债、信托产品、非保本型理财产品、保险计划及其他金融衍生品;

3.向任何第三方提供赞助、捐赠(经批准的公益性捐赠除外);

4.吸收或变相吸收存款,或向第三方提供贷款和资金拆借;

5.进行承担无限连带责任的对外投资;

6.发行信托或集合理财产品募集资金;

7.其他国家法律法规禁止从事的业务。

第二十条  政府投资基金原则上60%以上投资于石家庄高新区项目(企业),具体比例根据投资领域由章程或合伙协议约定。

第二十一条  政府投资基金存续期限根据投资领域性质组织形式确定,以合伙形式设立的投资基金存续期限一般不超过10年。

第四章  政府投资基金的风险控制

第二十二条  政府投资基金各出资方应当按照“利益共享、风险共担”的原则,明确约定收益处理和亏损负担方式。对于归属管委会的投资收益和利息等,除明确约定继续用于投资基金滚动使用外,应按照财政国库管理制度有关规定及时足额上缴国库。投资基金的亏损应由出资方共同承担,管委会应以出资额为限承担有限责任。

为更好地发挥财政出资的引导作用,管委会可适当让利,但不得向其他出资人承诺投资本金不受损失,不得承诺最低收益。

第二十三条  根据实际需要,确需财政出资在投资基金收益中对其他出资人给予适当让利的,让利比例由高新区财政部门、相关行业主管部门和国有股权管理机构提出意见并报工委管委研究确定后,在政府投资基金章程或合伙协议中予以明确约定。

第二十四条  国有股权管理机构应在符合以下条件的商业银行开立专户,用于归集财政出资、投资基金收益、退出等资金,实行专户管理,专账核算,并按规定将专户资金上缴国库。

(一)在石家庄高新区设有分支机构,与石家庄高新区的合作基础良好;

(二)具有基金托管经验,具备安全保管和办理托管业务的设施设备及信息技术系统;  

(三)具备完善的托管业务流程制度和内部稽核监控及风险控制制度;

(四)最近3年无重大违法违规记录。 

第二十五条  政府投资基金应当遵照国家有关财政预算和财务管理制度等规定,建立健全内部控制和外部监管制度,建立投资决策和风险约束机制,切实防范基金运作过程中可能出现的风险。

第二十六条  政府投资基金应委托商业银行进行托管,托管银行应从符合本办法第二十五条所述条件的商业银行中择优选择。托管银行依据托管协议负责账户管理、资金清算、资产保管等事务,对投资活动实施动态监管。在投资基金托管协议中应约定托管银行定期向国有股权管理机构提交资金运行情况和托管报告。

第二十七条  基金管理机构应将所管理的基金资产、不同基金资产、自有资产严格分账核算。

第二十八条  加强政府投资基金信用体系建设,建立政府投资基金及其高级管理人员信用记录,并将其纳入全国统一的社会信用信息共享交换平台。

第五章 政府投资基金的终止和退出

第二十九条  政府投资基金一般应当在存续期满后终止。确需延长存续期限的,应当报经高新区工委管委批准后,与其他出资方按章程约定的程序办理。

第三十条  政府投资基金终止后,应当在出资人监督下组织清算,将财政出资额和归属管委会的收益,按照财政国库管理制度有关规定及时足额上缴国库。

第三十一条  政府投资基金可通过社会出资人回购、股权转让、到期清算或者协议约定的其他市场化方式退出。投资基金出资人应根据投资基金具体情况在章程或合伙协议中约定退出条件和方式。

第三十二条  政府投资基金中的财政出资部分一般应在投资基金存续期满后退出,存续期未满如达到预期目标,可通过股权回购机制等方式适时退出。

第三十三条 国有股权管理机构应与其他出资人在投资基金章程中约定,有下述情况之一的,财政出资可无需其他出资人同意,选择提前退出:

(一)投资基金方案确认后超过一年,未按规定程序和时间要求完成设立手续的;

(二)财政出资拨付投资基金账户一年以上,基金未开展投资业务的;

(三)基金投资领域和方向不符合政策目标的;

(四)基金未按章程约定投资的;

(五)其他不符合章程约定情形的。

第三十四条 财政出资从投资基金退出时,应当按照章程约定的条件退出;章程中没有约定的,应聘请具备资质的资产评估机构对出资权益进行评估,作为确定投资基金退出价格的依据。

第六章 投资基金的预算和资产管理

第三十五条 管委会出资设立投资基金,应由财政部门根据章程约定的出资方案将当年管委会出资额纳入年度财政预算。

第三十六条 管委会单独出资设立的投资基金,由财政部门根据年度预算、项目投资进度或实际用款需要将资金拨付到投资基金。

管委会与社会资本共同出资设立的投资基金,由财政部门根据投资基金章程中约定的出资方案、项目投资进度或实际用款需求以及年度预算安排情况,将资金拨付到投资基金。

第三十七条  财政部门向政府投资基金拨付资金时,增列当期预算支出,按支出方向通过相应的支出分类科目反映;

收到投资收益时,作增加当期预算收入处理,通过相关预算收入科目反映;基金清算或退出收回投资时,作冲减当期财政支出处理。

第三十八条 财政部门应按照财政部《财政总预算会计制度》规定,完整准确反映政府投资基金中财政出资部分形成的资产和权益,在保证管委会投资安全的前提下实现保值增值。

财政部门向投资基金拨付资金,在增列财政支出的同时,要相应增加政府资产——“股权投资”和净资产——“资产基金”,并要根据管委会投资基金的种类进行明细核算。基金清算或退出收回投资本金时,应按照管委会累计出资额相应冲减政府资产——“股权投资”和净资产——“资产基金”。

第三十九条 高新区管委会应分享的投资损益按权益法进行核算。政府投资基金应当在年度终了后及时将全年投资收益或亏损情况向财政部门报告。财政部门按当期损益情况作增加或减少政府资产——“股权投资”和净资产——“资产基金”处理;财政部门收取政府投资基金上缴投资收益时,相应增加财政收入。

第四十条  政府投资基金应当定期向财政部门报告基金运行情况、资产负债情况、投资损益情况及其他可能影响投资者权益的其他重大情况。按季编制并向财政部门报送资产负债表、损益表及现金流量表等报表。

第四十一条 本办法实施前已经设立的政府投资基金,要按本办法规定将管委会累计投资形成的资产、权益和应分享的投资收益及时向财政部门报告。财政部门要按照本办法和《财政总预算会计制度》要求,相应增加政府资产和权益。

第七章  职责分工

第四十二条  各相关部门要明确职责,建立健全投资基金管理制度,规范运作管理,加强监督及考核评价。

(一)财政部门职责。清理整合相关产业资金,筹措落实投资基金的注资,制定政府投资基金管理办法,会同行业主管部门制定投资基金、子基金的设立方案,统计掌握各项投资基金运行情况,并做好对投资基金的绩效评价。

(二)相关行业主管部门职责。提出本领域政府投资基金或子基金设立方案,报经工委管委批准后,负责投资基金的组建、监督、退出;负责提供行业投资信息和需求、推荐行业投资备选项目等;积极对接中央、省级和市级产业引导股权投资基金;定期向财政部门报送基金投资运作情况;协助财政部门对投资基金的绩效评价。

(三)国有股权管理机构职责。根据本级政府授权或合同章程规定代行政府出资人职责。负责选定绩优基金管理公司或团队,依法行使出资人权利,与其他出资人共同签订政府投资基金章程、合伙人协议等,明晰各方责权利;负责直投项目调查、投资方案制定及项目管理;按照有关协议约定委派董事或理事、监事等,依法依规参与基金内部治理,促进政策目标实现,保障出资权益。

第八章 监督管理

第四十三条 基金管理机构应按季度向国有股权管理机构提交《政府投资基金运行情况季报》,并于每个会计年度结束4个月内提交《基金年度执行情况报告》和经审计的《基金年度会计报告》,由国有股权管理机构转报财政部门。

第四十四条  国有股权管理机构要加强对投资基金的监管,密切跟踪其经营和财务状况,防范风险,定期向财政部门、相关行业主管部门报告投资基金运行情况、资产负债情况、投资损益情况及其他可能影响投资者权益的其他重大情况。当投资基金出现违法违规或偏离政策导向等情况时,国有股权管理机构应及时向财政部门、相关行业主管部门报告,并按协议终止合作。

第四十五条  国有股权管理机构应会同相关行业主管部门按年度对投资基金政策目标实现程度、投资运营情况等开展自我评估,并形成书面报告报财政部门。

第四十六条  财政部门应建立政府投资基金绩效评价制度,按年度对基金政策目标实现程度、投资运营情况等开展评价,有效应用绩效评价结果。

第四十七条 政府投资基金应当接受财政、审计部门对基金运行情况的审计、监督。

第四十八条  财政部门应会同有关部门对政府投资基金运作情况进行年度检查。对于检查中发现的问题按照《预算法》和《财政违法行为处罚处分条例》等有关规定予以处理。涉嫌犯罪的,移送司法机关追究刑事责任。

第九章 附 则

第四十九条 本办法实施前,财政出资参与合作的投资基金按原定政策、投资基金章程或者合伙协议继续运行。存续期满后,投资基金需延长期限的按本办法执行。

第五十条 按国家或省、市有关部门要求设立的投资基金,以及申请中央财政或省、市财政出资参股的投资基金,按照国家或省、市有关部门的规定执行。

第五十一条  本办法由高新区财政局负责解释。

第五十二条  本办法自印发之日起实施。

 

 

 

  石家庄高新区管委会办公室                  20171218日印发




 
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